ボーナス100万の手取りはいくら？控除の内訳と年収別早見表

ボーナス100万円の年収487万円から税金・社会保険料を引いた手取りの目安を解説">手取りは約68万〜82万円

ボーナス（賞与）100万円の手取り額は、社会保険料と所得税を差し引いた約68万〜82万円が目安です（calclife.net）。手取り率はおおむね67.9%〜81.8%の幅で、同じ「額面100万円」でも、前月の給与額や扶養親族の人数、住んでいる都道府県、年齢（介護保険の有無）によって変わります。

たとえば年収500万円・扶養0人・東京都・介護保険なしという条件の場合、ボーナス100万円の手取りは約783,006円、手取り率は約78.3%という試算があります（calclife.net）。額面の2割前後が差し引かれると覚えておくとよいでしょう。

なお、これらは一定の条件で計算した概算です。実際の金額は勤務先の健康保険組合やお住まいの自治体、その年の税制によって異なるため、あくまで目安としてご覧ください。

控除の内訳｜社会保険料が約14.7万円、所得税は変動

ボーナスから引かれるのは、社会保険料と所得税です。年収500万円・東京都・介護保険なしの場合の内訳は次のとおりです（calclife.net）。

社会保険料の料率は月給と同じですが、所得税の計算方法は月給とは異なります。ボーナスの所得税は「（ボーナス額面 − 社会保険料）× 源泉徴収税率」で計算され、税率は前月の給与額（社会保険料控除後）と扶養親族数によって決まります。そのため、同じ額面100万円でも所得税額は約3.5万〜14.1万円と大きく振れます。

また、住民税はボーナスからは天引きされません。前年の所得に応じた住民税は、毎月の給与から均等に徴収されるのが一般的です。ボーナス月の控除だけを見て「思ったより減っていない」と感じるのは、このためです。

月給・年収別｜ボーナス100万円の手取り早見表

ボーナス100万円が一定でも、月給が高いほど総支給額が増え、税金と社会保険料の負担も重くなるため、ボーナス単体の手取りは少しずつ減っていきます（talentsquare.co.jp）。

合計年収（ボーナス100万円込み）で見ると、年収400万円で約78万円、年収500万円で約77万円、年収1000万円で約71万円、年収2000万円で約59万円と、高年収になるほど手取りボーナスは減る傾向にあります（talentsquare.co.jp）。自分の年収帯の手取りは手取り早見でも確認できます。

手取りを左右する3つのポイント

1. 前月の給与額：ボーナスの所得税率は前月給与（社会保険料控除後）で決まるため、残業が多い月の直後は税率が上がることがあります。
2. 扶養親族の人数：扶養が多いほど税率が下がり、手取りは増える方向に働きます。
3. 年齢と都道府県：40〜64歳は介護保険料が加わり、健康保険料率も都道府県や健康保険組合ごとに異なります。

平均賞与は75万円｜ボーナス100万円は多い方？

国税庁「令和7年分 民間給与実態統計調査」によると、1年を通じて勤務した給与所得者の平均給与は487万円、うち平均賞与は75万円（男性96万円・女性47万円）で、賞与割合は18.2%です（国税庁）。ボーナス100万円は平均を25万円ほど上回る水準といえます。

業種別では、賞与の平均が100万円を超えるのは金融業・保険業（156万円）、電気・ガス・熱供給・水道業（147万円）、情報通信業（122万円）、複合サービス事業（110万円）、製造業（106万円）、学術研究・専門技術サービス業等（102万円）の6業種です（talentsquare.co.jp）。企業規模でも差があり、1,000人以上の大企業では年間約120万円（1回あたり約60万円）、30〜99人の小企業では約55万円というデータもあります（stride-recruit.jp）。

平均給与を男女別に見ると男性597万円・女性342万円、雇用形態別では正社員559万円・正社員以外210万円です（国税庁）。業種や雇用形態によって賞与の水準は大きく変わるため、「100万円」の重みは人によって異なります。年収全体のバランスは年収指数も参考にしてください。

まとめ｜ボーナス100万円の手取りは約75万円前後

ボーナス100万円の手取りは、年収500万円前後なら約78万円、年収が上がるにつれて減り、約68万〜71万円になるのが一般的です。控除の中心は社会保険料（約14.7万円）で、所得税は前月給与と扶養人数によって変動します。住民税がボーナスから引かれない点も押さえておきましょう。いずれも目安の金額なので、正確な手取りは勤務先の給与明細や手取り早見でご確認ください。関連記事は記事一覧からどうぞ。